2024-07-09 11:07:15

2023年11月，中央金融工作会议提出，把科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章作为深入推进金融高质量发展的重点。

为贯彻落实中央金融工作会议关于做好金融“五篇大文章”的决策部署，6月20日，国家金融监督管理总局厦门监管局、中共厦门市委金融委员会办公室、中国人民银行厦门市分行联合发布《关于加快绿色金融发展的实施意见》（厦金发〔2024〕54号），为厦门市发展绿色金融提供了指导意见，确定了发展目标并落实相关保障制度。

7月5日，华文企业社会责任促进中心、凤凰网财经联合组织了新一期“企业ESG建设典型案例”线上沙龙，围绕“厦门银行”这一典型案例，对厦门市银行业ESG建设现状进行探讨与展望。

据年报披露，截至2023年末，该行绿色贷款余额为仅为 71.11 亿元（人行口径），同比增幅 72.18%；绿色贷款客户数同比增长 59.03%；绿色贷款占比仅为 3.65%，较去年提升 1.45 个百分点。

对此，沙龙特约观察员、《长江酒道》总编辑刘彬认为，发展绿色金融有助于金融机构优化资产结构、促进金融业提质升级。但厦门银行绿色贷款余额为仅为 71.11 亿元，在A股上市银行中排名34位，远低于639.50亿元的城商行平均水平。可见厦门银行虽已在原本基础上实现了绿色贷款客户数同比增长 59.03%、绿色贷款占比较去年提升 1.45 个百分点的好成绩，但横向上看依旧低于同行平均水平，需要以更大的力度去“补课”。

沙龙特约观察员 资深品牌公关人李华友认为，绿色信贷市场是中国绿色金融体系中发展较早、规模较大的市场，同时也是金融机构践行社会责任的突破口和切入点。也正因如此，当前不管是国有银行，还是各大商业银行，在ESG报告中，都积极披露其在绿色信贷市场的业绩。

今年4月，中国人民银行联合国家发改委、财政部、生态环境部等七部门印发《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》。《指导意见》提出，支持符合条件的企业在境内外上市融资或再融资，募集资金用于绿色低碳项目建设运营，规范开展绿色债券、绿色股权投融资业务。

同时，有机构预测，未来绿色金融市场规模前景广阔，预计未来10-15年，我国绿色金融市场规模将达到百万亿元级别。

所以，对商业银行而言，发展绿色金融存在较大的市场机遇，一则可以成为新的业务和利润增长点；二则有助于优化资产负债结构，推动转型升级，更好应对ESG风险。所以，我们期望包括厦门银行等各大商业银行积极发力绿色信贷市场，助力中国实体经济高质量发展。

沙龙特约观察员罗海波博士认为，厦门银行在绿色信贷业务上有所增长，但其ESG信息披露水平仍需提升。例如，厦门银行仅表示新发放的绿色贷款主要用于基础设施绿色升级、清洁可再生能源和节能环保产业等，但并未披露其绿色金融所支持项目的具体环境效益。此外，厦门银行的绿色信贷业务未披露实际环境效益，屡次被处罚，显示出其合规管理能力亟需提升。

罗海波提到，ESG信息披露机制对于解决绿色信贷发展过程中的信息不对称问题、量化绿色信贷甄别标准具有重要意义。然而，目前我国的绿色金融信息披露制度还不够完善，存在诸多不足之处，如信息披露不及时、量化性欠佳等问题。这些问题的存在可能导致投资者和其他利益相关者难以准确评估银行及其投资项目的环境和社会表现，从而影响到银行的信誉和资金成本。

为了改善这一状况，罗海波认为银行可以采取以下措施：首先，加强与政府和监管机构的合作，积极参与绿色信贷政策的制定和完善，确保政策的有效实施。其次，提高绿色信贷信息披露的质量和透明度，建立统一的信息披露标准，增加定量指标的披露，减少选择性披露和自愿性披露现象。最后，加强内部管理，提升员工的专业素养，建立健全绿色信贷信息披露责任追究制度，以提高信息披露的准确性和及时性。通过这些措施，银行不仅能够提升自身的绿色信贷业务水平，还能够增强其在ESG领域的竞争力，从而更好地服务于社会和经济的可持续发展。

华博商业评论总监方瑜认为，近年来，有关部门一直在鼓励金融机构加大对绿色发展和低碳转型的信贷支持力度。厦门银行声称自己高度重视绿色金融发展、深入贯彻绿色发展理念、提高金融资源绿色化配置效率，但据其披露的数据来看，厦门银行在绿色金融领域的投入却不太给力，需要加大这方面的投入。

华博观察出品人吴霞提到，厦门银行在环境治理方面绿色贷款规模增长迅猛，2023年同比增幅为72.18%，但这却是低基数下的高增长。因为2022年，该行的绿色贷款增速更夸张，高达126%。从规模来看，厦门银行的绿色贷款余额，即使是与同处厦门的厦门国际银行相比，也远远不如。同一报告期内，厦门国际银行的绿色贷款余额为175亿元，超厦门银行一倍有余。而且厦门国际银行的绿色贷款占比为3.94%，也高于厦门银行。但厦门银行在公司治理方面，尤其是性别多样性方面值得其他城商行学习，在厦门银行8个非独立董事里，女性董事有3个，占比颇高，但是其4个独立董事均为男性，说明在性别多样性方面，厦门银行仍有提升空间。

沙龙特约观察员、华文企业社会责任促进中心主任龚国林认为，厦门银行作为福建省首家上市城商行，是普惠金融的积极实践者，并探索出了普惠金融政策与新质生产力之间紧密合作的发展之路，为社会经济的持续健康发展注入了新活力。但是厦门银行一边口号上声称积极响应金融监管部门的“五篇大文章”，实际行动上面却不给力，具体表现为绿色信贷方面的投入却不足百亿。厦门银行需要以实际行动正视金融监管部门的号召，赋能实体经济高质量发展。